Энциклопедия банковского дела и финансов - депозиты

Остатки на счетах, к-рые причитаются вкладчикам банка; средства, кредитуемые на счета вкладчиковОбычные, особые и специальные депозиты. Обычные Д. состоят из денег или помещенных на депозит обращающихся документов, эквивалентных наличности (см. ДЕНЬГИ НА ДЕПОЗИТЕ). В этом случае отношения банка и вкладчика являются отношениями должника и кредитора. Банк становится собственником Д. У вкладчика возникает требование к банку на депонированную сумму. Все Д. хранятся вместе, и граница между ними неразличима. Банк не обязан возвращать депонированные наличными суммы в идентичной форме, поскольку он не является ответственным ДЕПОЗИТАРИЕМ, как в случае специальных Д. В случае банкротства нац. (по классификации США) банка вкладчик, имеющий обычный Д., становится непривилегированным кредитором и получает право на свою долю в ликвидируемых активах при их пропорциональном распределении между держателями обычных Д. Эти же положения распространяются согласно действующему законодательству на банки штатов, хотя в некоторых из них вкладчики, имеющие обычный Д., в банке штатного подчинения пользуются преимуществами перед остальными кредиторами.Особыми называются Д., к-рые внесены с определенной целью и в к-рых банк выступает ответственным хранителем, напр. на сумму, необходимую для погашения векселя либо для приобретения ценных бумаг.Специальные Д. состоят из объектов собственности вкладчика, кроме наличных денег, напр. облигаций, акций, векселей, полисов страхования жизни и пр. имеющих ценность бумаг, драгоценностей, изделий из серебра, посуды и др., помещаемых в банк для безопасного хранения, при к-ром право на данные ценности сохраняется за депонентом. В данном случае отношения между банком и вкладчиком являются отношениями депонента и депозитария. Специальные Д. ни в коем случае не становятся частью активов банка. В случае его банкротства не подлежат реализации для выплат по обязательствам банка, а немедленно возвращаются вкладчику. Специальные Д. принимаются по договору о временной передаче имущества на хранение; многие банки, не оснащенные специальными хранилищами ценностей, обеспечивают хранение для своих вкладчиков бесплатно или за вознаграждение, обеспечивая им тот же уровень защиты, что и собственным ценностям, не возлагая на себя дополнительных обязательств.См. КОМПАНИЯ ПО ХРАНЕНИЮ ЦЕННОСТЕЙ; ХРАНЕНИЕ ОТВЕТСТВЕННОЕ; ДЕПАРТАМЕНТ ХРАНЕНИЯ КЛИЕНТСКИХ ЦЕННЫХ БУМАГ.Обеспеченные и необеспеченные депозиты. Обеспеченными называются Д., к-рые обеспечены залогом бумаг определенного вида, что ставит владельцев таких Д. в разряд обеспеченных кредиторов в отличие от обычных кредиторов в случае помещения необеспеченных Д. Банки, в к-рых находятся Д. Соединенных Штатов и уступающие им по рангу вклады др. органов власти, обязаны заложить в качестве их обеспечения облибеспечения облигации определенного вида.Депозиты срочные и до востребования.  Д. классифицируют также как срочные и до востребования. Ниже приводится их подробная классификация, необходимая для представления отчета о состоянии деятельности банка.Депозиты до востребованияВзаимосберегательные банкиФизические лица, товарищества и корпорацииПравительство СШАШтаты и политические (органы) подразделенияПравительства ин. гос-в, центральные банки  и др.Коммерческие банки в СШАКоммерческие банки в ин. гос-вахУдостоверенные и подписанные ответственными работниками чеки и др.Срочные депозитыАккумулированные для выполнения платежей по ссудам физическим лицамВзаимосберегательные банкиФизические лица, товарищества и корпорацииПравительство СШАШтаты и политические подразделенияПравительства ин. гос-в, центральные банки и др.Коммерческие банки в СШАКоммерческие банки в ин. гос-вахСберегательные депозитыФизические лица и некоммерческие организацииКорпорации и прочие коммерческие организацииПравительство СШАШтаты и политические подразделенияВсе прочиеСобственность. С точки зрения собственности, Д. могут быть классифицированы как средства на индивидуальных и общих (совместных) счетах. Общие счета могут находиться в собственности по любой схеме, соответствующей законодательству данного штата.Совладение с правом  наследования в случае смертиНераздельное владениеСовместное владениеВладение мужа и жены, если имущество супругов является общим (в тех штатах, законодательство к-рых допускает подобную форму собственности)Страхование. С точки зрения страхования, все виды Д., полученные банком в ходе его деятельности, являются застрахованными, включая следующие Д.:Вклады на текущем счете (Текущие вклады)Сберегательные вкладыРождественские сберегательные вклады  и пр. срочные вклады на открытом счетеСрочные депозитные сертификатыНеинвестированные средства, переданные в трастовое управлениеУдостоверенные чекиЧеки, подписанные кассиромЧеки, подписанные ответственным сотрудником банкаПлатежные поручения и траттыАккредитивы и дорожные чеки, по к-рым застрахованный банк имеет первоочередные обязательстваЗастрахованными Федеральной корпорацией страхования депозитов являются также завещательные счета, перечисленные ниже, или любые аналогичные счета, свидетельствующие о намерении, чтобы после смерти вкладчика средства перешли названному бенефициару; все они застрахованы как индивидуальные счета.Отзывные доверительные счетаСчета `Totten trust` (временные или выморочные доверительные счета)Счета, средства с к-рых выплачиваются по смерти вкладчикаСчета, принадлежащие лицу, выполняющему нижеследующие функции, страхуются отдельно от его индивидуальных счетов:ДушеприказчикРаспорядительПопечительОпекунПрочие сходные доверительные функцииНеинвестированные средства каждого доверительного вклада, находящиеся в застрахованном банке со статусом доверенного лица, застрахованы на максимальную сумму по каждому счету:ДоверительПопечительРаспорядительДушеприказчикАгентПрочие доверительные услугиСчета, к-рые держат корпорация, товарищество или некорпорированная ассоциация, застрахованы отдельно от индивидуальных счетов акционеров, партнеров или членов, если корпорация, товарищество или ассоциация вовлечены в `независимую деятельность`. `Независимая деятельность` определяется как любая деятельность, не направленная исключительно на повышение суммы страхового покрытия Д.О резервных требованиях, первоначально установленных ЗАКОНОМ О ДЕРЕГУЛИРОВАНИИ ДЕПОЗИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ И ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОМ КОНТРОЛЕ 1980 г., см. раздел I закона в соответствующем абзаце; касательно изменения первоначально установленных КОМИТЕТОМ ДЕРЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ предельных ставок см. также соответствующий абзац. В соответствии с вышеназванным законом с 31 марта 1980 г. сумма страхования Д. по одному счету была увеличена с 40 тыс. до 100 тыс. дол. в банках, ссудосберегательных ассоциациях и кредитных союзах, застрахованных в федеральных органах.См. ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ ССУДОСБЕРЕГАТЕЛЬНЫХ АССОЦИАЦИЙ; ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ.БИБЛИОГРАФИЯ:Aggregate Reserves and Member Bank Deposits. Federal Reserve System Weekly.Debts and Deposits Turnover at Commercial Banks. Federal Reserve System Monthly.Economic Indicators. Council of Economic Advisers. Monthly.SCHROEDER, M. R. Bank Officer`s Handbook of Commercial Banking Law. 1973.Survey of Current Business. Bureau of Economic Analysis. Monthly.