Энциклопедия банковского дела и финансов - банкротства банков

Банки, закрытые временно или постоянно в связи с фин. трудностями, включая банки, обязательства к-рых по вкладам в момент их закрытия были приняты др. банками путем предоставления ссуд или покупки активов Федеральной корпорацией страхования депозитов (ФКСД) (создавая т. о. скрытые банкротства)Проблема Б.б. в США, по сравнению с тем, каких размеров это явление достигало в 1921-1933 гг., перестала быть серьезной после введения в 1934 г. общенационального страхования депозитов. Хотя стабильность доверия вкладчиков, коренящаяся в страховании депозитов, должна содействовать снижению темпов Б.б. по сравнению с разорением коммерческих фирм. Однако проблема платежеспособности банков все же не была решена окончательно путем страхования депозитов и продолжает оставаться предметом постоянной заботы контролирующих должностных лиц, включая сотрудников ФКСД.В своем первом исследовании `Временная деятельность банков в США, 1892-1932` (Bank Suspensions in the United States, 1892-1932) ФРС пришла к выводу о том, что общая и конкретная статистика по этому вопросу имеется только с 1921 г. В `Бэнк энд Монетари статистикс` (Bank and Monetary Statistics), раздел 7 `Временная приостановка деятельности банков` (Bank Suspensions) Совет управляющих ФРС приводит данные о приостановке деятельности 5411 банков за период 1921-1929 гг. (общий объем депозитов 1623 млн дол.) и 9106 банках за период 1930-1933 гг. (общий объем депозитов 6858,633 млн дол.) Поскольку общее число коммерческих банков, к к-рым относятся эти данные, составляло 29788 банков на 30 июня 1921 г. и 13949 банков на 30 июня 1933 г., общее число обанкротившихся банков составило 15839 банков, или 53% за указанный период. Из этого общего числа 10555 банков были ликвидированы в период между 30 июня 1929 г. и 30 июня 1933 г., включая также 3853 банка за период с 31 декабря 1932 по 30 июня 1933 г., когда было обнародовано президентское послание 6 марта 1933 г. по случаю `банковского праздника` и принят Чрезвычайный закон о банках от 9 марта 1933 г., дающий право президенту санкционировать возобновление деятельности только устойчивых банков; вышел Исполнительный указ президента от 10 марта 1933 г. о передаче Секретарю Казначейства права выдачи лицензии через федеральные резервные банки на возобновление деятельности банков членов ФРС, а штатным банковским властям выдачу разрешений на возобновление деятельности банков не членов ФРС. К 31 декабря 1933 г. число коммерческих банков вновь достигло цифры 14440.Руководители банков и аналитики обращают особое внимание на уровень собственного капитала банка, курс акций,  кредитно-инвестиционную деятельность, нарушения условий кредита и их невозврат, а также рейтинг таких агентств, как Мудиз Инвесторз Сервис (Moody`s Investors Service), Стэндард энд Пурз (Standard and Poor`ndard and Poor`s) и Верибэнк (Veribanc) при оценке деятельности банка.ФКСД начала свою деятельность 1 января 1934 г. Прилагаемая таблица отражает количество Б.б. в результате фин. трудностей за период 1934-1991 гг.В случае необходимости выплаты депозитов ФКСД немедленно выплачивает полную сумму каждому вкладчику в пределах страхового лимита, а при назначении управляющего конкурсной массой ликвидирует активы обанкротившегося банка. После достижения договоренности о покупке и принятия на себя ответственности ФКСД взимает в качестве платы за мероприятия по ликвидации банка любые активы, к-рые могут оказаться ненужными банку-покупателю. Активы, взятые ФКСД за мероприятия по ликвидации, могут включать `плохие` ссуды и инвестиции, банковские  здания и оборудование, а также обеспечение от непогашаемых ссуд.В порядке распоряжения активами, к-рые остаются у ФКСД после покупки и передачи ответственности, ФКСД прежде всего возвращает в страховой фонд ту наличность, к-рую она анонсировала для ускорения операции. Затем она возвращает оставшуюся сумму владельцам и держателям акций по долгам в порядке очередности. После выплаты депозитов застрахованным вкладчикам ФКСД делит любую ликвидационную прибыль пропорционально между вкладчиками, имеющими счета, превышающие ограничения по страховым депозитам, и др. кредиторами общего характера.ФКСД сообщила, что в предыдущие годы Б.б. объяснялось не экон. условиями, а в первую очередь некомпетентным управлением и нарушениями законодательства в практической деятельности. К незаконным действиям относились мошенничество с сертификатами невыпущенных акций, фиктивные ссуды, фин. операции должностных лиц банка по обслуживанию самих себя. Однако экон. условия и недобросовестная практика кредитования начали постепенно играть большую роль в банкротствах.Банкротства последних лет географически сконцентрированы в с.-х. районах и местах производства энергии.По Закону о надзоре за фин. институтами 1996 г. (P.L. 89-695, 16 октября 1966 г.) ФКСД и др. соответствующие органы банковского надзора получали право издавать временные и постоянные юр. предписания, требующие прекратить и не допускать впредь незаконные действия в адрес застрахованных институтов в случае нарушения ими закона, правил, положения, устава или письменных условий или соглашений, а также в случае, связанном с опасностью и нестабильностью деятельности. Кроме того, в качестве нового средства борьбы с нарушениями органы банковского надзора получали право временно отстранять или смещать со своих постов должностных лиц или директоров застрахованных институтов за нарушения закона, правила, положения или юр. предписания, требующего прекратить и не допускать впредь незаконные действия, а также за ведение или участие в любой опасной или неустойчивой деятельности, связанной с мошенничеством. Разрешалось также временно отстранять от должности или смещать со своих постов лиц, осужденных за любую уголовную деятельность, связанную с мошенничеством и нарушением обязательств, или обвиненных в тяжком преступлении такого рода. Срок действия этих положений истекал 30 июня 1972 г., но Публичный закон ( P.L. 91-609) от 31 декабря 1970 г. сделал их постоянными.См. САНАЦИЯ; ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ; ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О СТРАХОВАНИИ ДЕПОЗИТОВ.БИБЛИОГРАФИЯ:CATES, D. C. `Bank Risk and Predicting Bank Failure`, Issues in Bank Regulation, Autumn 1985.COLLINS, S. H. `National Bank Failures Studied in OCC Report`. Journal of Accountancy, April, 1988.DOUKAS, J. `Bankers Versus Bankruptcy Prediction Models: An Empirical Investigation`. Applied Economics, May 1986.FEDERAL DEPOSIT INSURANCE CORPORATION. Annual Reports.MARGOLIES, D. `Anatomy of a Bank Closing.` Bankers Monthly, June, 1988.MOSKOWITZ, M. `Why Banks Fail`. Bankers Monthly, April, 1988.Pankau, E. J. `Beating Bank Fraud`. Security Management. November, 1988.PAROUSH, J. `The Domino Effect and Supervision of the Banking System`. Journal of finance, December, 1988.SPRAGUE, I. H. Bailout: An Insider`s Account of Bank Failures and Rescues. Harper & Row Publishers, Inc., New York, NY, 1988.